Рентабельность банковского вклада

Рентабельность банковского вклада

person access_time13-12-2022, 16:22 visibility1 chat_bubble_outline0

Расчет рентабельности банка

,— процентные доходы за анализируемый период; — процентные расходы за анализируемый период; — среднехронологическая величина активов приносящих доход (в нашем случае равна активам, приносящем доход).,— доход от разовых операций. ,— прочие операционные доходы.) зависит от прибыльности активов () и коэффициент достаточности капитала ()):), прочим операциям (), от ценных бумаг с фиксированным доходом () и размещения денежных средств в других кредитных организациях ().):

В 2019 году Диньбанк получит дохода на 1 рубль расхода практически в 2 раза меньше, чем в 2018 году.

Анализ прибыли и рентабельности банка

Из теории рисков известно, что чем выше прибыльность, тем выше степень риска. Банк должен быть защищен от излишне рисковых операций, поэтому управление прибыльностью банка сводится к следующему.

  • 1. Управлению доходами банка.
  • 2. Контролю за формированием прибыли.
  • 3. Оценке уровня доходности и прибыли банка с количественных и качественных позиций.
  • 4. Оценке рентабельности подразделений банка.
  • 5. Оценке рентабельности «центров прибыли».
  • 6. Анализу рентабельности банковского продукта и услуг. Рентабельность характеризует уровень отдачи на 1 руб. вложенных

средств.

Рассмотрим коэффициенты, используемые для анализа прибыльности банка:

Сравнение Р{ и Р2 показывает степень влияния системы налогообложения банка на уровень доходности.

Р2 и Р4 показывают степень устойчивости данного уровня рентабельности банка, поскольку собственный капитал — наиболее устойчивая часть ресурсов, а уставный фонд — наиболее качественный элемент собственного капитала. Эти показатели интересуют в первую очередь клиентов банка.

Р5 характеризует норму прибыли на акцию. Этот показатель представляет интерес для акционеров.

Р6 и Р7 раскрывают информацию о доходности непосредственно кредитных сделок — ссудных операций.

Р8 показывает, каким был бы уровень рентабельности, если бы все активы банка были доходными.

Сопоставление Р{ и Р8 дает представление об имеющихся резервах роста прибыли посредством сокращения активов, не приносящих дохода.

В общемировой практике важнейшими показателями доходности являются: спред и чистая процентная маржа.

Спред — разница между средним уровнем процента, полученного на активы, приносящие доход, и средним уровнем процента, выплаченного по обязательствам банка.

Пример. Допустим, средний процент, выплачиваемый банком, равен 6%, а получаемый по активам —11%. Тогда спред равен 5%. Далее следует определить минимальную процентную маржу, позволяющую банку покрывать свои расходы, по формуле:

Расходы по обеспечению функционирования банка - Прочие доходы банка

Активы банка, приносящие процентный доход Допустим, что Mmin имеет значение 2%, тогда прибыльность (Кприб) равна:

Чистая процентная маржа — мера (степень) эффективности использования активов в зависимости от стоимости привлеченных банком ресурсов. Она определяется делением чистого процентного дохода на среднюю величину активов, приносящих доход.

Данный показатель позволяет отделить активы, являющиеся источником дохода, от прочих активов. С его помощью можно оценить вклад отдельных подразделений банка в формирование банковской прибыли.

Помимо использования метода коэффициентов, приведенного выше, применяется также факторный анализ рентабельности банка. Для этого исследуемый показатель нужно представить в виде ряда факторных показателей, между которыми прослеживается аддитивная или мультипликативная связь. Последовательная замена данных базисного периода данными отчетного периода позволяет определить влияние каждого фактора на изменение значения исследуемого показателя.

Рассмотрим факторную модель анализа рентабельности банка:

Использование фактических данных по одному или нескольким банкам позволит:

  • • выявить факторы, повлиявшие на рентабельность активов;
  • • сравнить значения этих показаний с базисными и отчетными за предыдущие периоды.

Факторный анализ рентабельности банка логично дополнить декомпозиционным анализом прибыли по модели Дюпона. Эта модель показывает зависимость прибыли банка от его активных операций.

Порядок определения показателей по модели Дюпона:

где Н — размер прибыли на 1 руб. собственного капитала;

ПА — прибыль на 1 руб. совокупных активов;

#з — мультипликатор собственного капитала;

где Н2 — суммарный доход на 1 руб. активов;

#4 — размер прибыли в рубле суммарного дохода;

где К — собственный капитал банка.

Подставляя вместо каждого сомножителя с правой стороны последовательно значение изменения соответствующего параметра в отчетном году по сравнению с предыдущим годом, можно определить влияние каждого фактора на величину прибыли и рентабельности банка методом факторного анализа.

В банковской практике не существует какого-то одного показателя, который бы характеризовал рентабельность работы коммерческого банка.

В общеэкономическом смысле понятия рентабельности и прибыльности совпадают, поэтому фактически необходимо рассчитать показатель рентабельности банка.

Как уже говорилось, рентабельность характеризует уровень отдачи на 1 руб. вложенных средств, что применительно к коммерческому банку означает соотношение величины полученной прибыли и средств, внесенных акционерами (пайщиками) банка.

Этот показатель абстрагирован от системы налогообложения коммерческих банков и может служить для межстранового сравнения эффективности их деятельности.

Для того чтобы оценить эффективность деятельности коммерческого банка по сравнению с другими субъектами экономики, целесообразно использовать такой показатель, как отношение чистой прибыли к размеру оплаченного уставного фонда коммерческого банка. Он характеризует эффективность и целесообразность вложений средств в тот или иной банк, степень «отдачи» уставного фонда.

Существуют и другие показатели, характеризующие рентабельность (прибыльность, эффективность) деятельности коммерческого банка. В их числе — соотношение прибыли и суммы доходов коммерческого банка. Этот показатель отражает удельный вес прибыли в общей сумме доходов коммерческого банка. Иными словами, он показывает, какая часть доходов коммерческого банка идет на формирование прибыли. Если вычесть значение этого показателя (в долях единицы) из единицы, то будет получен показатель, характеризующий ту часть общей суммы доходов, которую банк направляет на возмещение своих расходов. Снижение этого показателя крайне нежелательно для банка, поскольку означает увеличение доли доходов кредитной организации, используемых на покрытие расходов, и одновременное снижение доли прибыли в доходах.

Для принятия решения относительно повышения рентабельности деятельности банка следует рассмотреть факторы, определяющие уровень банковской прибыли, приходящейся на единицу акционерного капитала (ROE). Взаимодействие этих факторов и виды возможных управленческих решений схематично представлены на рис. 6.1.

Разбивка показателя доходности капитала на его составляющие позволяет провести более детальный анализ прибыльности банка.

или

Каждый элемент этой формулы представляет собой контрольный индикатор того или иного аспекта банковской деятельности. Например, маржа прибыли банка отражает эффективность управления расходами и политики установления цен на услуги банка; коэффициент исполь-

Факторы, определяющие уровень банковской прибыли, приходящейся на единицу акционерного

Рис. 6.1. Факторы, определяющие уровень банковской прибыли, приходящейся на единицу акционерного

капитала (ROE)

зования активов банка — политику управления портфелем (особенно в части структуры активов банка и доходов по ним); мультипликатор капитала — финансовый рычаг или политику в области финансирования, а также выбранные источники формирования банковских ресурсов (долговые обязательства или акционерный капитал). Наибольшее значение имеет мультипликатор капитала, который показывает, сколько единиц активов должно обеспечивать каждую единицу акционерного капитала. Чем выше уровень мультипликатора, тем выше степень риска банкротства и в то же время тем выше потенциал банка для более высоких выплат своим акционерам.

Если в формулу ROE внести коррективы, представив чистую маржу прибыли как произведение:

Изменение этих показателей также должно контролироваться банком.

Разбивка показателя доходности капитала на его составляющие позволяет произвести более детальный анализ влияния доходности на прибыльность банка (табл. 6.3).

Основные показатели оценки эффективности деятельности коммерческого банка

Таблица 6.3

п/п

Наименование показателя

Формула расчета

Экономическое

содержание

Примечание

1

Общая

рентабельность

банка

Характеризует размер прибыли на единицу затрат

Значение различно для видов банка

2

Рентабельность активов

Характеризует эффективность вложений банка

Может быть до 4% и выше

3

Рентабельность собственного капитала

Характеризует эффективность собственного капитала банка

Оптимальное значение от 15 до 40%

п/п

Наименование показателя

Формула расчета

Экономическое

содержание

Примечание

4

Чистая прибыль на акцию

Определяет размер прибыли на акцию, возможной к распределению в виде дивидендов или реинвестирования в собственный капитал

Рост показателя способствует росту инвестиционной привлекательности банка

5

Ценность

акции

Характеризует размер затрат инвестора на рубль прибыли на акцию

Рост показателя указывает на инвестиционный интерес со стороны инвесторов

6

Дивидендная

доходность

акций

Характеризует процент возврата дивидендных выплат на капитал, вложенный инвестором в акции банка

Зависит от политики банка по распределению прибыли в дивиденды или на капитализацию

7

Дивидендный выход

Характеризует долю прибыли, выплаченную акционерам в виде дивидендов

Зависит от политики банка по распределению прибыли в дивиденды или на капитализацию

Показатели анализа доходов, расходов и прибыли банка

8

Коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов

Оценивает соотношение безрискового и рискового доходов банка

Чем выше значение показателя, тем лучше

п/п

Наименование показателя

Формула расчета

Экономическое

содержание

Примечание

9

Соотношение процентных доходов и расходов

Оценивает доходность операций банка, связанных с риском

Рост показателя свидетельствует о повышении эффективности деятельности банка при росте рисков

10

Коэффициент безрискового покрытия расходов

Показывает, насколько доходы от безрисковых операций банка покрывают совокупные расходы банка

Должен стремиться к единице

11

Коэффициент эффективности затрат

Оценивает эффективность работы банка, его возможность покрывать расходы доходами

Коэффициент должен быть больше 1; если коэффициент равен 1, то это точка безубыточности, а если меньше 1, то банк убыточен

12

Коэффициент использования доходов на содержание аппарата управления

Отражает относительную эффективность управленческих затрат

Показатель используется для управления менеджментом банка

13

Операционная

эффективность

Характеризует уровень покрытия операционных расходов операционными доходами

п/п

Наименование показателя

Формула расчета

Экономическое

содержание

Примечание

14

Коэффициенты

структуры

прибыли

Эти показатели отражают степень воздействия различных активных операций банка на формирование его прибыли

Рентабельность банковского вклада

8.4. Договоры банковского счета и банковского вклада

Калькулятор вкладов онлайн 13.12.2022 с капитализацией, с пополнением, рассчитайте процент доходности по депозиту в банке на 13.12.2022

Калькулятор вкладов на Банки.ру — это сервис подбора и оформления вкладов и накопительных счетов для тех, кто ищет возможность вложить деньги под высокий процент. Здесь можно рассчитать доходность вклада и открыть депозит онлайн. У нас самая полная база актуальных предложений с повышенной ставкой на 13.12.2022 и специальные условия от банков, только для пользователей Банки.ру.

Основная задача вкладчика – разместить свои сбережения надепозит, который принесет максимальный доход. Чтобы выяснитьитоговую сумму вклада по окончании его срока и произвести расчет подоходу, порой бывает недостаточно знать размер годовой процентнойставки. Нужно воспользоваться калькулятором процентов по вкладам,ведь основные факторы, которые следует учитывать при расчетедохода, – это наличие капитализации и периодичность внесениядополнительных взносов в выбранный вами вклад. Кроме того, открываявклад под высокую ставку, следует учитывать, что доходы по вкладамв РФ облагаются налогом в размере 35%, если процентная ставка повкладу в рублях превышает ключевую ставку Банка России на 5процентных пунктов. По валютным вкладам налог с дохода вычитается, если процентная ставка составляет более 9%.

Калькулятор доходности вкладов на сайте Банки.ру поможетпроизвести расчет суммы вклада с процентами. В депозитномкалькуляторе указываете дату, когда вы планируете разместитьсбережения в банке и срокпривлечения вклада, который вы можете задать произвольно сточностью до одного дня. Депозитный калькулятор безошибочноопределит день, когда вы сможете забрать свои сбережения вместе сначисленными процентами.

В калькуляторе депозитов можно сравнить сумму дохода взависимости от того, будут проценты добавляться к сумме вклада либовыплачиваться на отдельный счет. Калькулятор вкладов скапитализацией покажет, как происходит расчет процентов иувеличивается сумма вашего вклада, ведь при выборе такого способаначисления проценты присоединяются к сумме вклада, тем самымувеличивая ее.

В калькуляторе вклада с пополнением необходимо будет указатьпериодичность, с которой вы планируете вносить дополнительныевзносы, и сумму пополнений.

Калькулятор вкладов онлайн рассчитает для вас сумму дохода завычетом налогов и покажет итоговую сумму вклада с начисленнымипроцентами, в том числе с довложениями. Прежде чем открывать вкладв банке, с помощью калькулятора вкладов вы сможете вычислитьдоходность выбранного вами вклада с учетом всех его параметров.

Универсальный калькулятор вкладов на сайте Банки.ру поможетнашим пользователям быстро произвести расчет вкладов и точнопосчитать ожидаемый доход от своих сбережений.

Калькулятор сложного процента на Банки.ру

Сложный процент - это начисление процентов вклад, в том числе и на сумму прибавленную к телу вклада (полученную от выплаты процентов предыдущего периода). Фактически это -капитализация процентов по вкладу.

Как на калькуляторе посчитать сложный процент:

в поле "Капитализация" выбираете необходимую периодичность (согласно договору она может быть ежемесячная, ежедневная, ежеквартальная, или ежегодная и т.д), если иных условий по депозиту нет - нажимаете "Рассчитать"если условия предусматривают не только капитализацию, но и пополнение и вы хотите рассчитать итоговую сумму доходности вклада, то внесите в поле "Пополнение вклада" планируемую периодичность пополнений и сумму, которую планируете вносить на вклад. Далее нажмите кнопку "Рассчитать".на странице с расчетом наш сервис покажет вам следующие параметры выбранного продукта:

  • Расчет доходности вклада.
  • Сумму вклада.
  • Сумма довложений.
  • Начисленные проценты.
  • Удержано налогов ( В РФ доходы по ставке выше 10% в рублях и выше 9% в валюте облагаются налогом в размере 35%)Также там вы можете посмотреть примерный график выплат процентов и платежей и подходящие под ваши желаемые условия, банковские вклады.

Что такое рентабельность

Рентабельность — это экономический показатель, который показывает, насколько эффективно используются ресурсы: сырье, кадры, деньги и другие материальные и нематериальные активы. Можно рассчитать рентабельность отдельного актива, а можно — всей компании сразу.

Рентабельность рассчитывают, чтобы спрогнозировать прибыль, сравнить компанию с конкурентами или предсказать доходность инвестиций. Еще рентабельность предприятия оценивают, если собрались его продавать: компания, которая приносит больше прибыли и при этом тратит меньше ресурсов, стоит дороже.

Сергей Антонов

любит цифры

Профиль автора

Как рассчитывается рентабельность

Существует коэффициент рентабельности — он показывает, насколько эффективно используются ресурсы. Этот коэффициент — это отношение прибыли к ресурсам, которые вложили, чтобы ее получить. Коэффициент может выражаться в конкретной величине прибыли, полученной на единицу вложенного ресурса, а может — в процентах.

Например, компания производит сметану. 1 литр молока стоит 5 рублей, а 1 литр сметаны — 80 рублей. Из 10 литров молока получается 1 литр сметаны. Из 1 литра молока можно сделать 100 миллилитров сметаны, которые будут стоить 8 рублей. Соответственно, прибыль с 1 литра молока — 3 рубля (8 Р − 5 Р).

Чтобы посчитать рентабельность ресурса «Молоко», делим прибыль на стоимость ресурса: 3 / 5 = 0,6, или 60%.

А другая компания производит мороженое. 1 килограмм мороженого стоит 200 рублей. Для его производства надо 20 литров молока по той же цене — 5 рублей за литр. Из 1 литра молока получится 50 граммов мороженого, которые будут стоить 10 рублей. Прибыль с 1 литра молока — 5 рублей (10 Р − 5 Р).

Рентабельность ресурса «Молоко» при производстве мороженого: 5 / 5 = 1, или 100%.

Вывод: отдача от ресурсов при производстве мороженого выше, чем при производстве сметаны, — 100% > 60%.

Коэффициент рентабельности может выражаться также в количестве затраченных ресурсов, которые понадобились, чтобы получить фиксированную сумму прибыли. Например, чтобы получить 1 рубль прибыли в случае со сметаной, надо потратить 330 миллилитров молока. А в случае с мороженым — 200 миллилитров.

Виды показателей рентабельности

Чтобы оценить эффективность работы компании, используют несколько показателей рентабельности. Каждый из них рассчитывается как отношение чистой прибыли к какой-то величине:

К активам — рентабельность активов (ROA). К выручке — рентабельность продаж (ROS). К основным средствам — рентабельность основных средств (ROFA). К вложенным деньгам — рентабельность инвестиций (ROI). К собственному капиталу — рентабельность собственного капитала (ROE).

Порог рентабельности

Порог рентабельности — это минимальная прибыль, которая покрывает затраты. Например, вложения, если речь идет об инвестициях, или себестоимость — если о производстве продукции. Когда говорят о пороге рентабельности, чаще всего используют термин «точка безубыточности».

Рентабельность активов (ROA)

Показатель ROA рассчитывают, чтобы понять, насколько эффективно используются активы компании — здания, оборудование, сырье, деньги — и какую в итоге они приносят прибыль. Если рентабельность активов ниже нуля, значит, предприятие работает в убыток. Чем выше ROA, тем эффективнее организация использует свои ресурсы.

Как рассчитать рентабельность активов. Это отношение чистой прибыли за определенный период к стоимости активов.

ROA = П / ЦА × 100%,

где:

П — прибыль за период работы;

ЦА — средняя цена активов, которые находились на балансе в это же время.

Рентабельность продаж (ROS)

Рентабельность продаж показывает долю чистой прибыли в общей выручке предприятия. При расчете коэффициента вместо чистой прибыли также может использоваться валовая прибыль или прибыль до уплаты налогов и процентов по кредитам. Называться такие показатели будут соответственно — коэффициент рентабельности продаж по валовой прибыли и коэффициент операционной рентабельности.

Как рассчитать рентабельность продаж. ROS рассчитывают как отношение прибыли к выручке.

ROS = П / В × 100%,

где:

П — прибыль;

В — выручка.

Рентабельность основных производственных фондов (ROFA)

Основные производственные фонды — активы, которые организация использует для производства товаров или услуг и которые при этом не расходуются, а только изнашиваются. Например, здания, оборудование, электрические сети, автомобили и т. п. ROFA показывает доходность от использования основных средств, которые участвуют в производстве продукта или услуги.

Как рассчитать рентабельность основных производственных фондов. Это отношение чистой прибыли к стоимости основных средств.

ROFA = П / Цс × 100%,

где:

П — чистая прибыль организации за нужный период;

Цс — стоимость основных средств компании.

Рентабельность оборотных активов (RCA)

Оборотные активы — это ресурсы, которые используются компанией для производства товаров и услуг, но которые, в отличие от основных фондов, полностью расходуются. К оборотным активам относят, например, деньги на счетах предприятия, сырье, готовую продукцию на складе и т. п. RCA показывает эффективность управления оборотными активами.

Как рассчитать рентабельность оборотных активов. Это отношение чистой прибыли к оборотным средствам.

RCA = П / Цо × 100%,

где:

П — чистая прибыль за определенный период;

Цо — стоимость оборотных активов, которые использовали для производства товара или услуги за это же время.

Рентабельность капитала (ROE)

ROE показывает, с какой отдачей работают деньги, вложенные в компанию. Причем вложения — это только уставный или акционерный капитал. Чтобы рассчитать эффективность использования не только собственных, но и привлеченных средств, используют показатель рентабельности задействованного капитала — ROCE. Он дает понять, какой доход приносит компания. Рентабельность капитала сравнивают не только с аналогичными показателями других компаний, но и с другими видами инвестиций. Например, с процентами по банковским вкладам, чтобы понять, есть ли смысл инвестировать в бизнес.

Как рассчитать рентабельность капитала. Это отношение чистой прибыли к капиталу компании, включая резервы.

ROE = П / К × 100%,

где:

П — прибыль;

К — капитал.

Рентабельность инвестиций (ROI)

Показатель рентабельности инвестиций — аналог рентабельности капитала, но его рассчитывают для любых видов вложений. Например, банковских вкладов, биржевых инструментов и т. д. ROI показывает доходность инвестиций.

Как рассчитать рентабельность инвестиций. ROI — это отношение дохода от инвестиций к их стоимости.

ROI = П / Ци × 100%,

где:

П — прибыль;

Ци — цена инвестиций.

Рентабельность производства

Рентабельность производства — это отношение чистой прибыли к стоимости основных фондов и оборотных средств. Фактически рентабельность производства показывает эффективность работы всей компании. Многопрофильные предприятия рассчитывают рентабельность по каждому виду производства отдельно. Также можно вычислить рентабельность производства отдельного вида продукции или рентабельность работы конкретного участка производства, например цеха.

Как рассчитать рентабельность производства. Рентабельность производства рассчитывается по следующей формуле.

Rпр = П / (Цс  Цо) × 100%,

где:

П — прибыль;

Цс — стоимость основных фондов компании;

Цо — стоимость оборотных активов с учетом амортизации и износа.

Рентабельность проекта

Рентабельность проекта, в отличие от рентабельности уже работающего производства, это попытка оценить, насколько эффективны инвестиции в новый бизнес. Рентабельность проекта — это отношение будущей прибыли ко всем затратам, которые понадобятся для запуска бизнеса. Этот показатель рассчитывают не только те, кто запускает дело, но и инвесторы — чтобы понять, имеет ли смысл вкладывать деньги в этот проект.

Рассчитать рентабельность проекта можно сразу по двум формулам.

Как отношение стоимости бизнеса к инвестициям в его запуск.

Rп = Сб / Ци,

где:

Сб — итоговая стоимость бизнеса;

Ци — объем вложений.

Как отношение чистой прибыли и амортизационных расходов к инвестициям в запуск.

Rп = (П  А) / Ци,

где:

П — чистая прибыль;

А — амортизация;

Ци — затраты.

Как повысить рентабельность

Рентабельность — это отношение чистой прибыли к любому другому показателю: стоимости оборотных активов, основных фондов, капитала, инвестиций и т. д. Чтобы повысить рентабельность, необходимо либо увеличить значение числителя — прибыль, либо уменьшить знаменатель — стоимость активов, капитал, инвестиции и т. д.

Например, чтобы увеличить рентабельность продаж, можно повысить качество продукции или разработать эффективную маркетинговую стратегию — в результате вырастет спрос и, как следствие, прибыль. А можно снизить себестоимость продукции — тогда рентабельность увеличится при прежнем спросе.

Рентабельность банковского капитала в Украине остается достаточно высокой

Несмотря на почти вдвое меньшую прибыль банковской системы по сравнению с аналогичным периодом прошлого года — 6,5 млрд грн, показатели устойчивости банковского сектора остаются на высоком уровне. Так, рентабельность капитала банков остается достаточно высокой по сравнению с другими странами — более 18%, его адекватность — более 22% и превышает нормативное значение 10%. Об этом в фейсбуке отметил глава Совета Национального банка Богдан Данилишин.

Состояние банковского сектора

Прибыль банковской системы Украины за январь — февраль 2021 года составила почти 6,5 млрд грн, что более чем вдвое меньше, чем за соответствующий период прошлого года. Это стало результатом как общего кризиса в экономике вследствие эпидемии covid-19 и отрицательной переоценки стоимости ОВГЗ, так и снижение ставок по основным операциям, генерирующим процентный доход банков, считает глава Совета.

Ликвидность банковской системы (корсчета и депозитные сертификаты) также продолжает оставаться высокой — более 195 млрд грн при нормативе обязательного резервирования в 53,5 млрд грн. Это обусловливает близость ставок по краткосрочным межбанковским операциям к нижней границе ставок по операциям овернайт НБУ — 5,5%.

Поддержку ликвидности банковской системы на прошлой неделе, по мнению Данилишина, оказало сокращение остатка средств на счете правительства в НБУ на 16,6 млрд грн — до 29 млрд грн), а также предоставление Национальным банком рефинансирования банкам на сумму 180 млн грн сроком 84 дня и по ставке 6,5%.

Читайте также: Прибыль банковской системы с начала года упала в 2,5 раза

Кредитование

В условиях недостаточной склонности банков к кредитованию реального сектора кредитную поддержку предприятиям, как считает глава Совета НБУ, продолжает обеспечивать реализация государственной программы «Доступные кредиты 5−7-9%», в рамках которой на прошлой неделе было выдано 573 кредита на сумму 1,5 млрд грн.

Общий объем программы вырос до 27 млрд грн, а доля новых кредитов увеличилась до 50% в общем количестве почти 11 тыс. займов.

Наиболее активными участниками программы продолжают выступать предприятия сельского хозяйства (54%), торговли и производства (20%) и промышленной переработки (15%).

В марте также стартовала государственная программа «Доступная ипотека 7%», в рамках которой уже подписано 20 кредитных договоров на общую сумму 14,7 млн грн.

Читайте также: Карантин и инвестиционный спрос. Нацбанк назвал основные причины падения ВВП в 2020 году

Контекст

Реальный ВВП Украины в 2020 году, по данным Госстата, снизился на 4,0%, что на 0,2 п. п. лучше, чем по предварительной оперативной оценке Минэкономики (4,2%) и мартовским прогнозом правительства (-4,8%).

В течение второго полугодия прошлого года экономика Украины постепенно восстанавливалась после глубокого после 2015 года падения во втором квартале 2020-го (-11,2% в годовом измерении). Четвертый квартал 2020 года Украина завершила со снижением на 0,5% к соответствующему кварталу предыдущего года.

Как подчеркнул Богдан Данилишин, такое падение экономики Украины в 2020 году близко к среднему по сравнению с другими странами Центральной и Восточной Европы — Польшей (-2,8%), Чехией (-5,6%), Венгрией (-5,1%), Румынией (-3,9%), РФ (-3,1%).

Рентабельность банка

рентабельность банковского вклада

Рентабельность банка (Return; Profitability) — относительный показатель экономической эффективности. Рентабельность комплексно отражает уровень эффективности использования ресурсов и капитала банка. Коэффициент рентабельности рассчитывается как отношение операционной прибыли к активам, ресурсов или потоков, которые ее формируют. Рентабельность банка может быть выражена показателями прибыли в расчете на единицу вложенных средств или показателями прибыли, которая содержится в каждой полученной денежной единице. Основными показателями, характеризующими рентабельность банковской деятельности, является ROA, ROE.

ROA (Return on Assets) — показатель рентабельности использования активов банка. Рассчитывается как отношение прибыли банка после налогообложения на отчетную дату к средней стоимости используемых банком активов за соответствующий период и выражается в процентах.

ROE (Return on Equity) — показатель рентабельности использования уставного капитала банка. Рассчитывается как отношение прибыли банка после налогообложения на отчетную дату к средней стоимости балансового капитала за соответствующий период и выражается в процентах.

Кроме ROA и ROE могут рассчитываться и другие показатели рентабельности, например, ROC, RAROC, CIR тому подобное.

ROC (Return on Capital) — показатель рентабельности использования акционерного капитала банка. Рассчитывается как отношение чистой прибыли банка за отчетный период к среднегодовой сумме акционерного капитала банка и выражается в процентах.

RAROC (Risk-Adjusted Return on Capital) — показатель рентабельности использования капитала банка, скорректированный на риски. Рассчитывается как отношение ожидаемого дохода (expected return) к экономическому капиталу (economic capital) банка (в отдельных случаях — к регулятивному капиталу) и выражается в процентах. Один из вариантов определения RAROC — отношение ожидаемого дохода к VaR. Показатель RAROC используют в том случае, когда деятельность компании связана с риском, что затрудняет интерпретацию показателей рентабельности, полученных обычными бухгалтерскими методами. Это касается банковской деятельности, страхования, оценки результатов торговли ценными бумагами, сравнение уровней ожидаемой рентабельности инвестиционных проектов с различными характеристиками рисков и тому подобное.

CIR (Cost/Income Ratio) — показатель, отражающий эффективность ведения бизнеса. Рассчитывается как отношение расходов (операционных расходов) банка за отчетный период к операционной прибыли (операционным доходам) и выражается в процентах. Если показатель CIR превышает 100%, то это означает, что банк ведет убыточную деятельность. Приемлемым для банковской практики является значение показателя CIR в пределах до 50%.

см. также Прибыль и рентабельность: понятие и формула расчета

В отечественной практике прибыль, активы и капитал рассчитываются в соответствии с Порядком составления статей квартального отчета «Баланс» банков Украины, изложенном в приложении №2 к Инструкции о порядке составления и обнародования финансовой отчетности банков Украины, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 07.12.2004 г. № 598. Показатели рентабельности предназначены для оценки эффективности использования ресурсов банка, эффективности ведения бизнеса и сравнения позиций отдельных банков на рынке.

(См. Активы банковские, Капитал банка, Коэффициент рентабельности, Экономический капитал).

tagsКлючевые слова
Ctrl
Enter
Заметили ошЫбку
Выделите и нажмите Ctrl+Enter

Другие статьи

По сравнению с банковскими вкладами паи пифов

По сравнению с банковскими вкладами паи пифов

personadmin access_time17-дек-2022

Здравствуйте, уважаемые читатели.Сегодня речь пойдет об инвестициях, удобных даже для начинающих

Комментарии (0)

Добавить комментарий